Osoba Zajmująca Eksponowane Stanowisko Polityczne (PEP) to osoba fizyczna, która zajmuje lub zajmowała ważne stanowisko publiczne. Definicja ta ma na celu identyfikację osób, które z racji pełnionej funkcji publicznej mogą być bardziej narażone na ryzyko korupcji i prania pieniędzy.
Kluczowe aspekty definicji PEP obejmują zakres stanowisk. Zalicza się do nich m.in. głowy państw, szefów rządów, ministrów, członków parlamentów, sędziów sądów najwyższych, członków zarządów banków centralnych, ambasadorów, wysokich rangą oficerów wojska oraz członków organów administracyjnych i zarządzających przedsiębiorstw państwowych. Istotne jest, że lista ta nie jest wyczerpująca, a każda instytucja finansowa powinna samodzielnie ocenić, które stanowiska w danej jurysdykcji można uznać za eksponowane.
Kolejnym ważnym elementem jest okres pełnienia funkcji. Status PEP przysługuje osobie w trakcie sprawowania urzędu, ale również przez pewien czas po jego zakończeniu. Okres ten, zazwyczaj kilkanaście miesięcy, ma na celu uwzględnienie potencjalnego opóźnienia w ujawnianiu nielegalnych działań.
Definicja obejmuje również bliskich współpracowników i członków rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko. Ma to na celu zapobieganie ukrywaniu nielegalnych środków poprzez transfer ich na konta osób powiązanych. Do takich osób zalicza się małżonków, rodziców, dzieci oraz osoby znane jako bliscy współpracownicy.
Przykład 1: Minister finansów jest klasycznym przykładem PEP. Przykład 2: Prezes zarządu spółki z większościowym udziałem Skarbu Państwa również kwalifikuje się jako PEP.
Realnym zastosowaniem definicji PEP jest wdrażanie procedur wzmożonej należytej staranności przez instytucje finansowe. Banki i inne podmioty zobowiązane, identyfikując transakcję z udziałem PEP, muszą szczegółowo zweryfikować źródło pochodzenia majątku oraz cel transakcji, aby zapobiec praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Brak należytej staranności może prowadzić do poważnych konsekwencji prawnych i finansowych.